丽水市滚动功能部件行业协会关于财务岗位分工规定

根据财务管理要求，协会财务人员会计和出纳分设。各岗位工作职责如下：

一．会计人员主要职责：

  - 负责日常会计核算工作，包括原始凭证的审核、记账凭证的编制、账簿的登记等。

  - 编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行财务分析。

  - 管理应收账款、应付账款等往来款项，确保账目清晰、准确。

  - 定期进行财务对账，确保账实相符。

  协助完成年度财务审计工作。

二．出纳人员主要职责：

  - 负责办理现金收付和银行结算业务，确保资金安全。

  - 登记现金和银行存款日记账，做到日清月结、账实相符。

  - 保管库存现金、有价证券、支票等，确保其安全和完整。

  - 编制资金日报表，反映每日资金流动情况。

  协助会计人员完成账务处理工作。

丽水市滚动功能部件行业协会

2021年4月